В Главном управлении по расследованию особо важных дел Следственного комитета РА завершено предварительное следствие по уголовному делу, возбужденному по фактам сокрытия налогов в особо крупных размерах и преднамеренного банкротства со стороны Ж.Ш.
В ходе предварительного следствия выяснилось, что Ж.Ш. осуществлял застройку многоквартирных домов по двум адресам в Ереване, однако с целью неуплаты подоходного налога, возникающего от отчуждения квартир и парковочных мест, оформил имеющуюся по указанным адресам недвижимость на имена лиц, находящихся с ним в родственных связях, а также на имена лиц, фактически приобретающих квартиры, в качестве долевой собственности.
Впоследствии, в период с 2018 по 2025 годы, Ж.Ш. продал квартиры и парковочные места в домах, построенных по упомянутым адресам, различным лицам и в качестве гарантии покупки недвижимости передал покупателям доли первоначальных долевых собственников указанного имущества.
В результате, последний уклонился от уплаты подоходного налога в размере 419 млн 57 тыс. 820 драмов РА, причинив государству имущественный ущерб в особо крупных размерах.
Одновременно, Ж.Ш., с умыслом уклониться от исполнения своих обязательств, скрыл факт продажи квартир и парковочных мест из домов, построенных по двум адресам в Ереване, и получения прибыли, таким образом преднамеренно создал признаки неплатежеспособности и 25 января 2021 года на основании решения суда был признан банкротом, лишив кредиторов реальной возможности удовлетворить свои имущественные требования.
В отношении Ж.Ш. возбуждено публичное уголовное преследование по пункту 2 части 3 статьи 290 Уголовного кодекса (неуплата налогов, пошлин или иных платежей в особо крупных размерах) и части 1 статьи 288 (преднамеренное банкротство).
Уголовное дело с обвинительным заключением направлено надзирающему прокурору.
