Управление расследований и оперативной разведки Комитета государственных доходов (КГД) в рамках борьбы с экономическими преступлениями выявило скрытый объект налогообложения на сумму около 1,3 млрд драмов.
Так, в 12-й отдел управления поступили оперативные данные о том, что компания, занимающаяся деятельностью торгового центра в Котайкской области, сдает в аренду складские помещения, расположенные на территории торгового центра, а полученные от них доходы не отражает в налоговых расчетах, представляемых в налоговый орган. Согласно тем же данным, организатор торговой площадки, помимо арендной платы за торговые места, ежемесячно взимает наличными дополнительные суммы, которые не документируются в установленном законодательством порядке и не включаются в налоговые расчеты, представляемые в налоговый орган.
Сотрудники управления предприняли всесторонние и масштабные оперативно-розыскные мероприятия, в результате чего полученные оперативные данные подтвердились. Были изучены документы внутреннего бухгалтерского учета торгового центра и информация, имеющаяся на рабочих компьютерах, одновременно были опрошены ряд налогоплательщиков, осуществляющих деятельность в торговом центре, которые предоставили ценную информацию. Вся полученная информация была детально проанализирована и изучена, затем данные были сопоставлены с данными, включенными в соответствующие налоговые расчеты, представленные торговым центром в налоговый орган. Выяснилось, что компанией был скрыт объект налогообложения на сумму около 1,3 млрд драмов. В результате не были начислены и уплачены налоги на сумму около 492 миллионов драмов РА, что нанесло государству ущерб в особо крупном размере.
В результате оперативно-розыскных мероприятий сообщение о предполагаемом преступлении, предусмотренном соответствующей статьей Уголовного кодекса РА, было направлено в Главное управление по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА, где было возбуждено уголовное производство.
В ходе мероприятий, проводимых в компании, сотрудники управления расследований и оперативной разведки, а также налоговой инспекции-управления текущего контроля налогоплательщиков также держали под оперативным контролем текущую деятельность магазинов, действующих в торговом центре, и примечателен тот факт, что в эти дни общий фискальный оборот магазинов резко увеличился примерно на 110 процентов по сравнению с сопоставимыми днями предыдущего периода.
Комитет государственных доходов призывает торговые центры и действующих в них налогоплательщиков воздерживаться от порочного поведения, заключающегося во включении заведомо ложных данных в расчеты-отчеты, представляемые в налоговый орган, и занижении налогооблагаемых объектов. Управление расследований и оперативной разведки будет последовательно работать над предотвращением подобных порочных явлений и выявлением их организаторов.
Примечание: подозреваемый или обвиняемый в предполагаемом преступлении считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в порядке, установленном Уголовно-процессуальным кодексом РА, вступившим в законную силу приговором суда.
